Unternehmenszahlen verstehen, analysieren und interpretieren

Praktisches Finanzwissen kompakt

Rechtliche und regulatorische Aspekte im Rechnungswesen

• Handelsrechtliche Grundsätze und Rahmenbedingungen.
• HGB versus IFRS.
• Vom Wesen der doppelten Buchführung.

Unternehmenszahlen verstehen

• Der Liquiditätsplan: Inhalt und Bestandteile der Gesamtliquidität, zeitliche und inhaltliche Aufsatzpunkte, Fallstricke und Herausforderungen bei der Liquiditätsplanung. Exkurs: Strategische und operative Unternehmensplanung.
• Gewinn- und Verlustrechnung: Erlös- und Aufwandsarten, zahlungswirksame und zahlungsunwirksame Bestandteile, Bedeutung und Aussagekraft, Liquidität versus Rentabilität.
• Die Bilanz: Wie entstehen Vermögen und Schulden? Materielles und immaterielles Vermögen, transitorische und antizipative Posten, Rücklagen versus Rückstellungen, Herausforderung Stichtagsbetrachtung.
• Die Kapitalflussrechnung: Bestandteile der unternehmerischen Liquidität, operative Liquidität und Working Capital, Aufbau, Berechnung und Aussagekraft der Kapitalflussrechnung. Gibt es den optimalen operativen Cashflow?
• Case Study: Liquiditätsplanung, GuV, Bilanz und Kapitalflussrechnung selbst erstellen.

Unternehmenszahlen analysieren und interpretieren

• Motivation Finanzanalyse: Wer tut es und warum?
• Leitfaden für eine strukturierte und professionelle Finanzanalyse.

Qualitative Unternehmensanalyse

• Kerngeschäft und Kennzahlen.
• Einflussfaktoren des volkswirtschaftlichen Umfelds.
• Einflussfaktoren durch Wettbewerb und Lifecycle.

Quantitative Unternehmensanalyse

• Herausforderung Finanzkennzahlen: Das Vielfaltsdilemma.
• Messgrößen für Liquidität, Profitabilität, Stabilität und Effizienz: Berechnung, Anwendung, Aussagekraft.
• Case Study: Finanzanalyse am Unternehmensbeispiel.
• Case Study: Das Unternehmen ohne Namen – wie würdest du entscheiden?

Lerndauer: 2 Tage

Diese Veranstaltung findet vor Ort statt (aktuelle Hygienekonzepte)!

Lernziele

Erfahre anhand konkreter Praxisbeispiele,

• auf welchen handelsrechtlichen Grundsätzen Buchführung und Jahresabschluss basieren und wie sich diese vom internationalen Rechnungslegungsstandard abgrenzen,
• welches die wesentlichen Bestandteile von Gewinn- und Verlustrechnung, Bilanz und Cashflow sind und welche Aussagekraft und Bedeutung diese haben,
• wie man komplexe Zusammenhänge zwischen Liquidität, Rentabilität und Vermögen vereinfacht,
• mit welchen Werkzeugen Unternehmenszahlen Schritt für Schritt analysiert werden können,
• wie sich die Welt der Kennzahlen kategorisieren lässt und
• wie man Erkenntnisse aus der Finanzanalyse strukturiert interpretiert und Handlungsoptionen ableitet.

Zielgruppen

Interessierte Personen aller Branchen, von der Industrie bis zum Bankensektor, die ein solides Basiswissen zu GuV, Bilanz, Liquidität und Kennzahlen erwerben wollen. Somit Geschäftsführer:innen, Fach- und Führungskräfte aus Bereichen wie Einkauf, Produktion und Vertrieb, Revision, Projekt- und Risikomanagement, IR/PR. Nicht zuletzt Nachwuchskräfte aus Abteilungen wie Rechnungswesen, Controlling, Treasury. Junior-Firmenkundenbetreuer:innen und -analyst:innen von Banken, Versicherungen und anderen Finanzdienstleistern.